破案
“老板”QQ群里指挥汇款
5月28日傍晚，南京市公安局雨花台分局接到报警，辖区一企业会计小芳称遭遇QQ诈骗，损失18万元。警方询问后，发现小芳和很多受害人的经历如出一辙：“老板”在QQ上要求其汇出一笔货款到指定账户上，她在没有找老板核实的情况下汇款后发现被骗。
“一开始，我们以为是传统的冒充老板QQ骗局，但展开调查后发现，小芳的遭遇和传统手段不同。”办案民警介绍，传统诈骗手法中，不法分子通过电脑病毒窃取会计QQ号码，但这一案件中，小芳的电脑并未中毒。小芳告诉民警，老板指挥自己汇钱时，QQ群里还有几个同事。这是怎么回事？
据小芳反映，案发当天下午5点左右，她突然被人拉进了一个QQ群，里头有“老板”、一位同事和另一位已经离职的同事。见都是“熟人”，小芳便放松了警惕。“老板”称自己在外面谈生意，问小芳公司账上还有多少钱。小芳如实回答后，“老板”表示，自己刚刚谈妥一笔生意，让她将18万元货款汇入一个公司账号。
小芳看了下账号，是南京一家企业的，便放松了警惕。加之当天公司领导都外出了，于是小芳便按照“老板”指示进行了汇款。不过，汇款没多久后，老板回到了公司。小芳汇报汇款一事后，才知被骗。
18万元进了“皮包公司”账户
接到报案后，警方立即对接收汇款的账户进行调查，以期能拦截下被骗款。让民警沮丧的是，由于骗子账户是一个企业账户，18万元进入该账户后，短短3分钟内就被人全部转走，进入了广东的一个个人账户。之后，这些钱又被人分成7批，汇入了另外7个银行账户，并于当天晚上在广西桂林被人分批取走。显然，案件的背后有一个诈骗团伙在操作。
那么，接收汇款的这家南京企业在其中扮演了什么角色？经过调查警方发现，虽然这家公司的营业执照是真的，但其注册的地址是假的，也就是说，这是一个“皮包公司”。该公司今年5月5日在南京市工商部门注册登记，之后便到银行开设了一个企业账户。办理这一系列业务的是3名男子严某、姜某和马某。
接到报案后，警方立即对接收汇款的账户进行调查，以期能拦截下被骗款。让民警沮丧的是，由于骗子账户是一个企业账户，18万元进入该账户后，短短3分钟内就被人全部转走，进入了广东的一个个人账户。之后，这些钱又被人分成7批，汇入了另外7个银行账户，并于当天晚上在广西桂林被人分批取走。显然，案件的背后有一个诈骗团伙在操作。
那么，接收汇款的这家南京企业在其中扮演了什么角色？经过调查警方发现，虽然这家公司的营业执照是真的，但其注册的地址是假的，也就是说，这是一个“皮包公司”。该公司今年5月5日在南京市工商部门注册登记，之后便到银行开设了一个企业账户。办理这一系列业务的是3名男子严某、姜某和马某。
有人注册公司倒卖银行卡
办案民警很快找到公司注册的法定代表人是严某。他称，自己是按照姜某和马某的要求在南京注册公司，并去银行开设企业账号，他从中得到500元的“好处费”。根据严某的交代，姜某和马某平时盘踞在苏州。办案民警随即追踪到苏州，在当地警方配合下，很快摸清了姜某和马某的身份。
姜某是一个专门倒卖他人银行卡的“黄牛”，马某则是他的手下。姜某每天的工作就是招揽一批人到苏州各个银行办理银行卡，然后他再以500元至600元的价格进行收购，之后这些银行卡被加价卖给骗子。办理公司银行卡时，姜某往往亲自出马。
办案民警很快找到公司注册的法定代表人是严某。他称，自己是按照姜某和马某的要求在南京注册公司，并去银行开设企业账号，他从中得到500元的“好处费”。根据严某的交代，姜某和马某平时盘踞在苏州。办案民警随即追踪到苏州，在当地警方配合下，很快摸清了姜某和马某的身份。
姜某是一个专门倒卖他人银行卡的“黄牛”，马某则是他的手下。姜某每天的工作就是招揽一批人到苏州各个银行办理银行卡，然后他再以500元至600元的价格进行收购，之后这些银行卡被加价卖给骗子。办理公司银行卡时，姜某往往亲自出马。
落网时骗子还在行骗
摸清姜某的底细后，办案民警随即调转侦查方向，很快确认钱款全部流向了广西。在当地警方配合下，民警发现，对小芳实施诈骗的团伙作案时位于广西桂林，但得手后很快便从桂林撤离，目前藏匿在来宾。
经过近一个月的摸排，办案民警初步锁定这伙诈骗嫌疑人躲在来宾某小区内。该小区物业管理人员向民警反映，该住所内有六七个人住在里面，平时很少出门，每天有一人出门买菜，其他人基本没见过。
办案民警冲入屋内实施抓捕时看见，偌大的客厅被分成6个带隔断的工作台，每个工作台上放着一台电脑，前面坐着一名嫌疑人。其中一台电脑前，嫌疑人正冒充老板和上海一家企业的会计聊天，诱骗其汇款。
摸清姜某的底细后，办案民警随即调转侦查方向，很快确认钱款全部流向了广西。在当地警方配合下，民警发现，对小芳实施诈骗的团伙作案时位于广西桂林，但得手后很快便从桂林撤离，目前藏匿在来宾。
经过近一个月的摸排，办案民警初步锁定这伙诈骗嫌疑人躲在来宾某小区内。该小区物业管理人员向民警反映，该住所内有六七个人住在里面，平时很少出门，每天有一人出门买菜，其他人基本没见过。
办案民警冲入屋内实施抓捕时看见，偌大的客厅被分成6个带隔断的工作台，每个工作台上放着一台电脑，前面坐着一名嫌疑人。其中一台电脑前，嫌疑人正冒充老板和上海一家企业的会计聊天，诱骗其汇款。
高学历诈骗团伙升级手段
警方当场查获大量无线网卡、银行卡等作案工具，还有嫌疑人设计好的“诈骗剧本”。该团伙共由7人组成，为首者龙某是80后，毕业于广西一所大学。大学毕业后，龙某看到许多同乡都在搞网络诈骗，也加入其中。
也许因为有着高学历，龙某首先对老乡普遍使用的诈骗手段进行了“升级”，然后找来自己的大学舍友李某和大专毕业的表妹，成立了一个罕见的高学历诈骗团伙。龙某很快便将诈骗“生意”做得风生水起，很快又吸纳了4个同村老乡加入了自己的团队。经警方核实，龙某团伙今年以来作案数十起，涉案金额上百万元。
警方当场查获大量无线网卡、银行卡等作案工具，还有嫌疑人设计好的“诈骗剧本”。该团伙共由7人组成，为首者龙某是80后，毕业于广西一所大学。大学毕业后，龙某看到许多同乡都在搞网络诈骗，也加入其中。
也许因为有着高学历，龙某首先对老乡普遍使用的诈骗手段进行了“升级”，然后找来自己的大学舍友李某和大专毕业的表妹，成立了一个罕见的高学历诈骗团伙。龙某很快便将诈骗“生意”做得风生水起，很快又吸纳了4个同村老乡加入了自己的团队。经警方核实，龙某团伙今年以来作案数十起，涉案金额上百万元。
揭秘
第一步：“我是你老板”邮件让员工加QQ
那么，龙某的骗局和传统手法有何区别，该团伙成员又是如何分工的？
龙某将“我是你领导”骗局的诈骗手段揉进了自己的骗术中。龙某在团伙中主要负责组织指挥，比如作案工具的购买、联系人取款等。其他人在他的指挥下，先要做的事情就是通过网络搜索大量企业信息，包括企业负责人的姓名、邮箱、QQ号以及该公司员工的邮箱、QQ号等信息。
收集到这些信息后，龙某团伙便给这些企业员工的邮箱发送一封邮件，大意是：我是你老板，现在外办事，加我QQ。不少员工看到这条信息后，便通过QQ添加为好友。而此时，龙某已经将自己的QQ头像、昵称改成了该企业老板的信息。
第一步：“我是你老板”邮件让员工加QQ
那么，龙某的骗局和传统手法有何区别，该团伙成员又是如何分工的？
龙某将“我是你领导”骗局的诈骗手段揉进了自己的骗术中。龙某在团伙中主要负责组织指挥，比如作案工具的购买、联系人取款等。其他人在他的指挥下，先要做的事情就是通过网络搜索大量企业信息，包括企业负责人的姓名、邮箱、QQ号以及该公司员工的邮箱、QQ号等信息。
收集到这些信息后，龙某团伙便给这些企业员工的邮箱发送一封邮件，大意是：我是你老板，现在外办事，加我QQ。不少员工看到这条信息后，便通过QQ添加为好友。而此时，龙某已经将自己的QQ头像、昵称改成了该企业老板的信息。
第二步：索要公司通讯录找出财务人员
有一个员工上钩后，龙某便在QQ上表示：自己正在外面，让该员工发一份公司的通讯录过来。得到这份通讯录后，龙某等便开始在其中寻找公司的财务人员。如果通讯录没有明示，龙某等会在QQ上询问之前那名员工。待确定财务人员身份后，龙某便会加其为QQ好友，并拉入一个有公司其他员工的临时群中。
由于看到群内有公司同事在，财务人员大多会放松警惕，以为龙某的QQ确实是老板的。
有一个员工上钩后，龙某便在QQ上表示：自己正在外面，让该员工发一份公司的通讯录过来。得到这份通讯录后，龙某等便开始在其中寻找公司的财务人员。如果通讯录没有明示，龙某等会在QQ上询问之前那名员工。待确定财务人员身份后，龙某便会加其为QQ好友，并拉入一个有公司其他员工的临时群中。
由于看到群内有公司同事在，财务人员大多会放松警惕，以为龙某的QQ确实是老板的。
第三步：冒充老板指挥会计汇款
取得信任后，龙某等便开始指挥财务人员向指定账户汇款。为了增加迷惑性，同时为自己转移赃款创造时间，龙某专门购买了一批公司账户。龙某团伙选择下午4、5点钟作案，因为这个时间段临近银行的下班时间，即使有受害人发现被骗，想要通过警方冻结相关账户，但银行已经下班，难以办理对公业务。
据龙某交代，他将自己的这一诈骗手法写成“剧本”，分发给6个下属。平时，他主要负责将从网上搜集来的信息分发给手下，由他们先进行前两步操作，自己则在最为关键的汇款步骤介入，以提高成功率。
取得信任后，龙某等便开始指挥财务人员向指定账户汇款。为了增加迷惑性，同时为自己转移赃款创造时间，龙某专门购买了一批公司账户。龙某团伙选择下午4、5点钟作案，因为这个时间段临近银行的下班时间，即使有受害人发现被骗，想要通过警方冻结相关账户，但银行已经下班，难以办理对公业务。
据龙某交代，他将自己的这一诈骗手法写成“剧本”，分发给6个下属。平时，他主要负责将从网上搜集来的信息分发给手下，由他们先进行前两步操作，自己则在最为关键的汇款步骤介入，以提高成功率。
支招
财务人员汇款前须核实
此类诈骗该如何防范？办案民警给广大市民支招：最主要的一点就是汇款前先核实。在QQ上，仅凭几段对话是无法确认对方身份的，更不要说对方提出汇款要求的真实性了。一旦有人通过网络要求汇款，不管对方是谁，打电话核实是最好的防范措施。当然，对于企业会计来说，更要严格遵照财务制度，对每一笔支出都要进行核实，即便是老板要求汇款也要履行相关手续，以免上当受骗。
办案民警也呼吁相关部门，在办理工商登记、开设公司银行账户时，应对申请企业进行更认真的核查。
责任编辑：新闻眼
财务人员汇款前须核实
此类诈骗该如何防范？办案民警给广大市民支招：最主要的一点就是汇款前先核实。在QQ上，仅凭几段对话是无法确认对方身份的，更不要说对方提出汇款要求的真实性了。一旦有人通过网络要求汇款，不管对方是谁，打电话核实是最好的防范措施。当然，对于企业会计来说，更要严格遵照财务制度，对每一笔支出都要进行核实，即便是老板要求汇款也要履行相关手续，以免上当受骗。
办案民警也呼吁相关部门，在办理工商登记、开设公司银行账户时，应对申请企业进行更认真的核查。
